其他回答

• 大同學
  不得抵扣的進項稅額是6.8×100/100+50是嗎那不應該是：現在算出來不得抵扣的進項稅額了，不是應該用：銷項稅額?（總的進銷6.8?不得抵扣的進項）嗎
  • 陳老師
    1.算銷項稅=116/1.16*0.16=16 2.算可以抵扣的進項稅（就是交稅部分對應的進項稅）=6.8*100/(100+50)=4.53
  • 大同學
    是不是因為購進的原材料生產了兩種藥品，一種免稅一種不免，不知道免稅的用了多少原材料。不免的用了多少原材料。所以就按比例算出，可以抵扣的進稅
  • 陳老師
    是的，根據 交稅的收入/（交稅的收入+免稅的收入） 再乘以進項稅額總額 計算可以抵扣的進項稅
• 劉同學
  這個是8月份抵扣的 這個要進行額轉出嗎 比如我8月份抵扣了1萬進項稅額 我報稅的時候是不是進項稅額要不這2筆進項稅額減掉
  • 丁老師
    您好，失控的發票在9月份申報8月份增值稅時做進項轉出。
• 敢同學
  老師，月末計算應納增值稅時，有不能抵扣的進項稅額，是銷項稅額加上不能抵扣的進項稅額減可抵扣的進項稅額嗎還是不管那不能抵扣的進項稅額
  • 鄧老師
    您好 銷項稅額減去可以抵扣的進項稅額 不用管不能抵扣的進項稅額
• W同學
  進項抵扣只能按對應的項目抵扣嘛？意思就是主營業務收入的銷項額只能用原材料進項抵扣？
  • 李老師
    你好，是的，進項抵扣只能按對應的項目抵扣
  • W同學
    那辦公家具、設備這些購買進來怎么抵扣，按什么來抵扣
  • 李老師
    辦公家具、設備這些購買進來可以抵扣
  • W同學
    那基本上進項都可以抵扣，除了用于免稅項目，集體福利等
  • 李老師
    你好，是的，是這樣規定