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上月未交的增值稅會在上月末轉入“應交稅費-未交增值稅”嗎?

\n//glive.gaodun.com/upload/412456/9cdec47e97877117dbaaf6ffe70bb481cd7d5235\n28題,月初欠繳增值稅20萬,也是在貸方,為啥沒有把這個20萬加上去呢

青同學
2021-11-04 09:53:44
閱讀量 258
  • 王老師 高頓財經研究院老師
    教無常師 春風化雨 循循善誘 誨人不倦
    高頓為您提供一對一解答服務,關于上月未交的增值稅會在上月末轉入“應交稅費-未交增值稅”嗎?我的回答如下:

    愛思考的同學你好
    月初欠繳增值稅20萬也就是上月未交的增值稅,會在上月末轉入“應交稅費-未交增值稅”,不在應交稅費-應交增值稅核算哈。

    每天堅持學習,保持進步哦~
    ヾ(?°?°?)??


    以上是關于稅,應交稅費相關問題的解答,希望對你有所幫助,如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-11-04 10:46:06
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其他回答

  • 美同學
    月末還需結轉未交增值稅借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅,這樣對嗎?
    • 富老師
      一、 如果需要交增值稅,結轉分錄是 1、借:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(結轉未交增值稅) 2、借:應交稅費——應交增值稅(結轉未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅
  • E同學
    這個分錄不是應該先把進項和銷項轉入到轉出未交增值稅嗎?還有上個月的進項稅額不是在月末就應該結轉到應交稅費——應交增值稅——未交增值稅里了嗎?怎么把上月的進項到這個月來結轉?借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額109872.7 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額104342.23 應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅5530.47 借:應交稅費——應交增值稅—轉出未交增值稅5530.47 貸:應交稅費——應交增值稅——未交增值稅5530.47
    • 方老師
      您好,因為銷項減進項就是余額后就是3243.26,所以是借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅3243.26,貸: 應交稅費-未交增值稅3243.26。上個月的進項大于銷項是留抵的,所以沒有結轉。
    • E同學
      那老師,增值稅進項和銷項里的金額怎么辦,不用結轉出來,就那么一直放著嗎
    • 方老師
      您好,不是的,還有一步分錄的,借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額109872.7 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額104342.23 +2287.21,應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅3243.26。
  • 李同學
    月末應交增值稅,應交銷項稅,要轉入未交增值稅嗎?
    • 張老師
      按截圖這個去結轉這個,
    • 李同學
      沒有進項稅,可以不轉銷項稅繳納時直接繳納嗎?
    • 張老師
      當有進項時,有銷項時,在一起轉入未繳增值稅,可以嗎?
    • 李同學
      可以,這個后一起結轉可以
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