其他回答

• Y同學
  當月 銷項為5萬 進項為2萬 不得抵扣進項為1萬 當月應繳增值稅為3萬 問題是那個1萬既然不能抵 不也要交增值稅嗎 不應該交4萬嗎
  • 張老師
    你好，你看下是不是進項有三萬，可以抵扣的有兩萬，一萬轉出了，這樣算就是應繳三萬，如果不是就是按照你理解的應該是四萬
• 淡同學
  本月計入應交增值稅預交增值稅科目為 3萬，進項稅額抵扣為2萬，本期是不是交1萬元增值稅？
  • 陳老師
    你好 預交增值稅科目的3萬元，是什么情況？
  • 淡同學
    1月份開1-3月共3個月的租金發票，租金按月確認收入。1月份開發票交增值稅就是預交2月和3月的增值稅
  • 陳老師
    哦，這個不是預繳增值稅的概念，就是銷項稅額，當月應交增值稅3-2=1萬
  • 淡同學
    老師 3萬元都計入應交稅費–應交增值稅，不用計入預繳增值稅嗎？我們是按月確認收入的。
  • 陳老師
    按月確認收入，按月確認每個月的銷項稅， 確認一個月的收入，不能一次確認3個月的銷項稅吧
  • 淡同學
    我的觀點直接計入應交增值稅-銷項稅額中 列入預繳增值稅科目，每個再轉到銷項稅額科目，有點麻煩，當然如果是上市公司或社會公眾公司，那還是按正規的處理！
• 李同學
  實操中交易性金融資產轉讓繳稅的問題；1月應交轉讓交易性金融資產應交增值稅為2萬，2月應交轉讓交易性金融資產應交增值稅為-2萬，3月應交轉讓交易性金融資產應交增值稅為-1萬，4月應交轉讓交易性金融資產應交增值稅為6萬，5月應交轉讓交易性金融資產應交增值稅為-2萬，問題：1-5月各月實際應該如何繳稅？？？轉讓交易性金融資產增值稅是每月交？還是年底++
  • p老師
    你好，金融商品轉讓按規定以盈虧相抵后的余額作為銷售額的賬務處理。金融商品實際轉讓月末，如產生轉讓收益，則按應納稅額借記“投資收益”等科目，貸記“應交稅費——轉讓金融商品應交增值稅”科目；如產生轉讓損失，則按可結轉下月抵扣稅額，借記“應交稅費——轉讓金融商品應交增值稅”科目，貸記“投資收益”等科目。交納增值稅時，應借記“應交稅費——轉讓金融商品應交增值稅”科目，貸記“銀行存款”科目。年末，本科目如有借方余額，則借記“投資收益”等科目，貸記“應交稅費——轉讓金融商品應交增值稅”科目。
  • 李同學
    我是問如何繳稅，按我的例子，不是會計科目！
  • p老師
    實操繳稅的問題
  • 李同學
    應納所得稅額=來源于聯營企業的應納稅所得額×投資方適用稅率 稅收扣除額=來源于聯營企業的應納稅所得額×聯營企業所得稅稅率
  • p老師
    實操中交易性金融資產轉讓繳稅的問題； 1月應交轉讓交易性金融資產應交增值稅為2萬， 2月應交轉讓交易性金融資產應交增值稅為-2萬， 3月應交轉讓交易性金融資產應交增值稅為-1萬， 4月應交轉讓交易性金融資產應交增值稅為6萬， 5月應交轉讓交易性金融資產應交增值稅為-2萬， 我的問題是：按照我發的金額，每月應該交多少交易性金融資產增值稅！
  • 李同學
    因為我發的金額有正數金額，也有負數金額！
  • p老師
    你上面發的應交增值稅為2萬，全都是這樣的 你是交易金額這些吧
  • 李同學
    簡單點就是月底了，交易性金融資產這里應交增值稅就是這么多！那1月，2月，3月，4月，5月，我實際給稅務局交多少
  • p老師
    是1月交2萬，2月不交，3月不交，4月交3萬，5月不交么，還是按什么金額交
  • 李同學
    實際稅金是多少就是多少呀