其他回答

• 碩同學(xué)
  這里所支付的價(jià)款8000萬(wàn)為什么不扣除
  • 孫老師
    您好，因?yàn)槎悇?wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定的重置成本價(jià)為12000萬(wàn)元，說(shuō)明稅務(wù)機(jī)關(guān)不認(rèn)可支付價(jià)款80000萬(wàn)元.所以只能用12000萬(wàn)元
• a同學(xué)
  股東分紅，是否包含了應(yīng)代扣的個(gè)稅和實(shí)際支付的銀行存款？比如分紅5萬(wàn)，實(shí)際支付4萬(wàn)，個(gè)稅1萬(wàn)，分錄怎么做？是不是借，利潤(rùn)分配未分配5萬(wàn)，貸應(yīng)付股利5萬(wàn)。 實(shí)際支付時(shí) 借，應(yīng)付股利5萬(wàn)，貸銀行存款4萬(wàn)，應(yīng)交個(gè)稅1萬(wàn)。
  • 張老師
    你好，是的，實(shí)際支付時(shí) 借，應(yīng)付股利5萬(wàn)，貸銀行存款4萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交個(gè)稅1萬(wàn)。
  • a同學(xué)
    老師，在請(qǐng)教下，實(shí)際支付時(shí)候，因?yàn)橘~號(hào)錯(cuò)銀行退回，涉及又一次重新支付，收到退款，分錄是否借：銀行存款4萬(wàn)，貸：應(yīng)付股利4萬(wàn)。 再次支付時(shí)候：借：應(yīng)付股利4萬(wàn)， 貸銀行存款4萬(wàn)？
  • 張老師
    你好，可以的，可以這樣
  • a同學(xué)
    這樣寫(xiě)分錄后，發(fā)現(xiàn)科目余額表應(yīng)付股利科目本期發(fā)生數(shù)這塊多了4萬(wàn)的數(shù)，也就是8萬(wàn)，這樣的數(shù)體現(xiàn)會(huì)影響其他報(bào)表數(shù)據(jù)嗎？應(yīng)付股利的的數(shù)會(huì)牽連進(jìn)入到哪里？是否是結(jié)轉(zhuǎn)到本年例如未分配利潤(rùn)中?本年利潤(rùn)未分配利潤(rùn)體現(xiàn)的還是5萬(wàn)。這樣的科目余額表正確嗎？
  • 張老師
    你好，實(shí)務(wù)中也這樣處理，借銀行存款4.貸銀行存款4
• T同學(xué)
  30、6月30日，結(jié)算本月應(yīng)付的基坑開(kāi)挖工程款86萬(wàn)（不含稅），扣回預(yù)付款20萬(wàn)（不含稅），實(shí)際應(yīng)支付工程款66萬(wàn)。（不含稅，未收到發(fā)票）未收到發(fā)票為什么借記 開(kāi)發(fā)成本 而不是預(yù)付或者應(yīng)付
  • 金老師
    這筆業(yè)務(wù)屬于暫估入賬，這樣做是為了符合權(quán)責(zé)發(fā)生制，收到發(fā)票后沖銷(xiāo)暫估的金額即可。