其他回答

• 吖同學
  上個月借庫存現金貸管理費用社保紅字，這個月借管理費用社保，貸庫存現金，這樣反向做分錄，有問題嗎？
  • 葉老師
    社保單位負擔的需要通過應付職工薪酬
• 肉同學
  這個實操分錄 借：管理費用 400 貸：庫存現金 400 不用管稅費了嗎？
  • 熊老師
    這個是什么業務的？ 普票的不允許抵扣，不需要做應交稅費。
  • 肉同學
    小規模企業，報銷業務招待費
  • 熊老師
    普票的不允許抵扣增值稅。
  • 肉同學
    這是小規模啊 本來就不用抵扣的
  • 熊老師
    一般納稅人小規模的都不需要些。
• 周同學
  金稅盤抵扣分兩個月如何做分錄，上個月借管理費用，貸庫存現金，這個月借應交稅費，貸管理費用。管理費用
  • 胡老師
    首次購買金稅盤的支出可以抵減增值稅稅款，抵減時：借：應交稅費—應交增值地，貸：管理費用，月末結轉管理費用按借方發生額沖減的貸方發生額的余額結轉就行了。
• A同學
  老師，可以這樣做分錄不？借：庫存商品，貸：庫存現金，借：管理費用-開辦費，貸：庫存商品
  • E老師
    您好！這個庫存商品自用應該視同銷售。 企業將自產的產品、貨物用于除特殊情況以外的自產自用事項。此時，企業根據其具體用途，按產品的售價或組成計稅價格、市場價格乘以適用的稅率得到的應納增值稅與所用貨物的售價之和，借記：“管理費用”、“應付股利”、“應付職工薪酬”、“固定資產”、“應付賬款”等科目；按確定的銷售收入，貸記“主營業務收入”、“其他業務收入”等科目，按應納增值稅額，貸記“應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）”科目。
  • A同學
    還是不懂，自己進貨后，自己領用還要算銷售價和稅率？不能像我寫的那樣分錄啊？
  • E老師
    您好！您如果是外購的庫存商品不涉及稅金的話可以按您的方法做。
  • A同學
    哦！就是外購的辦公類的用品，銷售一部分，自己也要領用一些用，我可以這樣分錄嗎？
  • E老師
    您好！領用的這部分可以這樣做。