其他回答

• T同學
  計算固定資產折舊時，使用兩種方法計算出的本期應提折舊數不一致是為什么？
  • 葉老師
    是第一個公式下本期折舊額算出來的小數尾數不是正好到分，由于四舍五入的關系，導致尾差到某月就會有兩個公式算出來不一致的情況。
• 花同學
  這是掛靠在公司的項目，是小規模納稅人，所以算稅不知道哪里出錯了，導致這兩個數不一致，
  • 吳老師
    你好，請稍等，我看下哦
  • 花同學
    ？？？
  • 吳老師
    未收到發票的計算沒有問題，就是它公司收取的管理費部分的增值稅、附加稅和企業所得稅也都有對方承擔。相當于它公司拿凈額。2、計算沒問題，就是有點繞，退款金額可以=171511.47×25%=42877.87就可以了 計算結果沒有問題，你是先總額計算企業所得稅稅金，然后沒有發票不能扣的，計算應該退回的。其實完全可以根據后來確定發票的金額直接乘25%。另外如果取得的發票可以抵扣，其實也應該退款相對應的已經扣對方增值稅及附加稅。
  • 花同學
    退稅款就是42877.87元
  • 吳老師
    你好，是的哦，退這些就可以了哦
• H同學
  出售固定資產導致累計折舊和折舊清單不一致應該怎么辦？
  • 胡老師
    把多折舊的調增就可以了
  • H同學
    老師，分錄是正常做的，這屬于多折舊嗎
  • 胡老師
    賣出去了還折舊了嗎？
  • H同學
    對，已經折舊了一段時間賣出去了
  • 胡老師
    賣出去之后做固定資產清理，不能折舊了