其他回答

• 。同學
  商貿公司計提折舊，借管理費用，貸累計折舊，結果不平，累計折舊余額在期末貸方為負數~?
  • 錢老師
    累計折舊應是貸方正數余額，什么原因導致是負數呢？
  • 。同學
    用丁字帳時最后一筆就是計提這個分錄，結果平是平了，科目匯總表余額卻不平，多出來的就是累計折舊的負數，想不通
  • 錢老師
    這個需要查詢累計折舊的科目明細賬處理
• 大同學
  前期計提折舊，正確的應是： 借：管理費用—福利費 100 貸：累計折舊 100 原會計做成： 借：管理費用—折舊費 100 貸：累計折舊 100 現在我要改正過來，是不是可以在這一期一起做： 借：管理費用—福利費 200 管理費用—折舊費 負100 貸：累計折舊 100
  • 袁老師
    你好 那你的分錄不對 應該是 借管理費用-福利費 100借管理費用-折舊費 -100就可以了
  • 大同學
    我是說連這期一起，一共兩期一起做。還是要分開做呢？
  • 袁老師
    你好 兩期一起做的話， 你的分錄是對的。 可以一起， 不過不如分開做賬清楚。
  • 大同學
    好的，那我分開做，謝謝老師
  • 袁老師
    不客氣 祝工作順利哦
• 常同學
  匯算清繳：資產折舊、攤銷 A105080這個表，當年計提折舊是看管理費用――折舊費借方發生額，還是看累計折舊貸方發生額，因為18年有一筆沖銷以前年度多計提折舊，借：以前年度損益，貸累計折舊
  • 胡老師
    你好，當年看管理費用-折舊費發生額。
  • 常同學
    那我以前年度損益負數 和累計折舊負數去了哪里
  • 胡老師
    你好，以前年度損益調整在未分配利潤里面了。