其他回答

• 花同學
  賬面價值=4000-4000/10*1.5=3400 我自己用的的是3800-4000/10=3400 計稅基礎=4000*175%-4000*175%/10*1.5=5950 為什么不是4000*175%-4000*175%/10=6300呢？1.5哪里來的
  • C老師
    您好，2018.7-2019.12一共一年半。
  • 花同學
    應納稅所得額=10000+4000/10-4000*175%/10=9700, 做納稅調整是從稅法角度調整是嗎，所以要加上會計折舊-稅法折舊 老是忘了加稅法還是會計了，減稅法還是會計來，怎么記憶啊這一塊
  • C老師
    您好，比如會計利潤（就是賬上的利潤）是100萬。其中有個國債利息10萬。那么這10萬稅法說不交稅，因為加上這10萬才有了100萬利潤，所以就用100減去它，就是經過調整后的利潤90萬，是把會計利潤用稅法的口徑調整一下，加上沒加的，減去沒減的，就像您是會計，您爸爸是稅法，他說這個你不能做，那你就要放棄這個事，一切聽爸爸的話。希望能幫到您。
  • 花同學
    謝謝！這個題目會計利潤10000萬是不是也已經包括這個（4000/10）400了？稅法要按（4000*175%/10)700攤銷,為什么應納稅所得額不是10000-400+700了,把錯誤的減去加上對的，而是1000+400-700.感覺這個做法折舊費沒有包括在會計利潤10000萬里
  • C老師
    您好，折舊費是費用，利潤要減去，要調整成正確的，就是再加回來錯誤的400.再減去700正確的折舊。
  • 花同學
    哦哦哦，終于轉回來了，感謝??！
  • C老師
    您好，不客氣。祝您學習愉快。滿意還請五分好評哦。謝謝
• R同學
  應納稅所得額＝10000－1000×75%＋4000/10×6/12－4000×175%/10×6/12＝9100（萬元） 　　老師為什么要＋4000/10×6/12－4000×175%/10×6/12＝9100（萬元）
  • C老師
    ＋4000/10×6/12－4000×175%/10×6/12 最后這個公式，你調個順序就很好理解了 4000×175%/10×6/12—4000/10×6/12 這個公式就是按稅法應該攤銷再成175%，比實際攤銷數多的金額，我們應該納稅調減 應稅所得額＝10000－1000×75%＋（4000×175%/10×6/12—4000/10×6/12）＝9100（萬元） 這樣能理解嗎
  • R同學
    最后這個公式，我敲錯了 應稅所得額＝10000－1000×75%—（4000×175%/10×6/12—4000/10×6/12）＝9100（萬元
• G同學
  勞務報酬工資化，（4000-2000）*10%-25=175是嗎
  • 胡老師
    你這個4000減2000是什么，后面10%和減25分別表述的是什么？
  • G同學
    我也不清楚，老板給我的說讓看看，我也不知道有這個公式
  • 胡老師
    你好，你要先問問這個公式的意思，是做什么用的，老師好幫你解答。