其他回答

• 敏同學
  老師您好！請問:去年財務費用多記了，今年調整分錄這樣做，對嗎？ 借:財務費用 貸:以前年度損益調整 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤
  • 程老師
    你好，要看去年多記財務費用的對方科目是什么，一般是銀行存款或者應付利息或者其他應付款，假如對方科目是其他應付款，借：其他應付款，貸：以前年度所以調整
• 名同學
  現在匯算完發現費用去年做多了，怎么調整呢，用以前年度損益調整，分錄是借管理費用，貸以前年度損益嗎，但是這個不會增加這個月的費用嗎
  • 李老師
    您好，要看去年多做的分錄借方是什么，貸方是什么的，然后再來調整。
  • 名同學
    借：管理費用，貸其他應付，這個管理費用多計了怎么調呢
  • 李老師
    您好，可以調整為，借：管理費用，負數，貸；其他應付款，負數。
  • 名同學
    我這個跨年調整不應該計入以前年度損益嗎
  • 李老師
    您好，可以不用計入以前年度損益調整的。
  • 名同學
    直接這么調就可以是嗎
  • 李老師
    您好，是的。
• 3同學
  20年多做了一筆管理費用，如果要調整分錄，請問這樣做對嗎？ 借:以前年度損益調整 貸:管理費用 借:利潤分配——未分配利潤 貸:以前年度損益調整
  • 舒老師
    你好，你這筆分錄不正確。 你是要在2021年沖2020年多做的那筆管理費用嗎？ 你那筆管理費用是用作什么用途？
  • 3同學
    老師你好，現在是發現之前的同事計提了一筆管理費用，但是沒有發票，所以要沖出來，是房租來的
  • 舒老師
    你好，計提房租沒有問題，只要有合同就能計提費用，唯發票論是錯誤的。