其他回答

• 萌同學
  應交增值稅-轉出未交增值稅 里的數值是從哪里來的
  • 楊老師
    一、“應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）”科目屬于過渡性科目，就是在結平應交稅費——應交增值稅三級科目余額時，對應的計入“應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）”科目。 二、對于應交稅費——應交增值稅三級科目包括：銷項稅額、進項稅額、減免稅費、進項稅額轉出等科目
  • 萌同學
    老師 說下一般納稅人 增值稅的賬務處理
  • 楊老師
    一、結平增值稅銷項稅額，分錄是： 借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 二、結平增值稅進項稅額，分錄是： 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
  • 萌同學
    好的，謝謝老師
  • 楊老師
    祝學習進步，工作順利
• 汀同學
  應交稅金里面的增值稅基數是從哪里來的？？
  • 馮老師
    增值稅=銷項稅額-進項稅額
    城建稅=(增值稅+消費稅+營業稅)適用稅率
    教育費附加=增值稅+消費稅+營業稅)適用稅率
    企業所得稅=應納所得額適用稅率
    防洪保安費屬于營業外收入
• 千同學
  營業收入少入了0.54，增值稅多算了0.54，該咋個用分錄調整呢？
  • 董老師
    借；應交稅費——應交增值稅 貸；營業外收入 0.54
  • 千同學
    咋個能調到主營業務收入呢？
  • 董老師
    借；應交稅費——應交增值稅 貸；主營業務收入 0.54 是我看錯了，不好意思
  • 千同學
    營業是主營業務收入那里算錯了造成的0.54的差異
  • 董老師
    借；應交稅費——應交增值稅 貸；主營業務收入 0.54 是我看錯了，不好意思
• 澤同學
  印花稅合計320是從哪里計算出來的？
  • 姜老師
    你好，同學，是這樣的：100000*千分之0.5+900000*千分之0.3=320
  • 澤同學
    加工收入10萬不是屬于承攬合同萬分之三嗎？
  • 姜老師
    你好，同學，加工合同是受托方提供原材料：應分別按“加工承攬合同”、“購銷合同”計稅貼花。即：加工費按照“加工承攬合同”繳納印花稅，原材料費用按照“購銷合同”繳納印花稅。
• 開同學
  老師：增值稅納稅申報表里上期留抵稅額是從哪里來的
  • T老師
    根據你之前的沒有抵扣完進項稅額來的
  • 開同學
    是系統自動檢測到發票認證平臺的數得出來的嗎？
  • T老師
    我在哪里可以查到明細
  • 開同學
    根據你之前填寫附表2 這個，附表1 這個差額來的，沒有抵扣完的，
  • T老師
    老師：我上月收到的進項發票，我不在平臺上點抵扣， 下月會產生上個月留抵稅額嗎？我沒操作過一般納稅人，多謝老師了。
  • 開同學
    不會，你只有勾選認證，申報填寫附表2 本期認證本期申報抵扣第2欄這個，后面月份才會留底，
  • T老師
    老師：一般納稅人申報表里期末未繳稅額（多繳為負數），現在我系統里顯示的是5萬多的負數，是從哪里出來的？表示什么意思？
  • 開同學
    不同問題麻煩重新提問，謝謝上帝
  • T老師
    你一點耐心都沒有，不適合當老師
  • 開同學
    不同問題麻煩重新提問，謝謝上帝