其他貨幣資金是指企業除庫存現金、銀行存款以外的其他各種貨幣資金，包括銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款、存出投資款和外埠存款等。

1.銀行匯票存款

是指由出票銀行簽發的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。

銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人。

單位和個人各種款項的核算，均可使用銀行匯票。

銀行匯票可以用以轉賬，填明“現金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現金。

2.銀行本票存款

是指銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。

單位和個人在同一票據交換區需要支付的各種款項，都可以使用銀行本票。

銀行本票可以用于轉賬，注明“現金”字樣的銀行本票可以用于支取現金。

3.信用卡存款

是指企業為了取得信用卡而存入銀行信用卡專戶的款項。

信用卡是銀行卡的一種。

4.信用證保證金存款

是指采用信用證結算方式的企業為開具信用證而存入銀行信用證保證金專戶的款項。

5.存出投資款

是指企業為購買股票、債券、基金等根據有關規定存入在證券公司指定銀行開立的投資款專戶的款項。

6.外埠存款

是指企業為了到外地進行臨時或零星采購，而匯往采購地銀行開立采購專戶的款項。

其他貨幣資金的存放地點分散、用途多樣，存放、使用的手續制度要求各有不同，各部門應相互配合，會計部門應加強相應的明細核算和監督管理，避免不合理延期，防止債權債務糾紛發生而給企業造成損失等不利影響。