中國證券投資基金業協會網站公告顯示，為配合新《基金法》的實施，促進基金管理公司強化風險意識，增強風險防范能力，建立全面的風險管理體系，促進基金行業持續、健康、穩定發展，保護基金份額持有人利益，中國證券投資基金業協會制定了《基金管理公司風險管理指引（試行）》（以下稱指引）。《指引》對公司構建風險管理體系進行了詳細的規定，并自發布日起施行。
　　《指引》主要內容及特點有，一是厘清公司風險管理組織架構及職責，強化全員風險管理理念；二是明確了風險管理主要環節，明晰“內部控制”與“風險管理”的關系；三是結合當前資產管理環境，突出公司面臨的主要風險；四是以指導為原則，抓大放小，預留公司靈活空間。
　　據《指引》，基金公司風險管理是指公司圍繞總體經營戰略，董事會、管理層到全體員工全員參與，在日常運營中，識別潛在風險，評估風險的影響程度，并根據公司風險偏好制定風險應對策略，有效管理公司各環節風險的持續過程。在進行全面風險管理時，公司應根據公司經營情況重點監測、防范和化解對公司經營有重要影響的風險。基金公司風險管理的目標是通過建立健全風險管理體系，確保經營管理合法合規、受托資產安全、財務報告和相關信息真實、準確、完整，不斷提高經營效率，促進公司實現發展戰略。
　　《指引》稱，基金公司風險管理應當堅守五大原則。一是全面性原則。公司風險管理必須覆蓋公司的所有部門和崗位，涵蓋所有風險類型，并貫穿于所有業務流程和業務環節。二是獨立性原則。公司應設立相對獨立的風險管理職能部門或崗位，負責評估、監控、檢查和報告公司風險管理狀況，并具有相對獨立的匯報路線。三是權責匹配原則。公司的董事會、管理層和各個部門應當明確各自在風險管理體系中享有的職權及承擔的責任，做到權責分明，權責對等。四是一致性原則。公司在建立全面風險管理體系時，應確保風險管理目標與戰略發展目標的一致性。五是適時有效原則。公司應當根據公司經營戰略方針等內部環境和國家法律法規、市場環境等外部環境的變化及時對風險進行評估，并對其管理政策和措施進行相應的調整。
　　《指引》指出了公司應當重點關注市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險、合規風險、聲譽風險和子公司管控風險等各類主要風險。
　　除此之外，《指引》單獨用一個章節提出了子公司的管控風險。《指引》認為，子公司管控風險是指由于子公司違法違規或重大經營風險，造成母公司財產、聲譽等受到損失和影響的風險。子公司管控風險管理的控制目標是通過建立覆蓋整體的風險管理體系和完善的風險隔離制度，防范可能出現的風險傳遞和利益沖突。
　　子公司管控風險管理主要措施包括：根據整體發展戰略、公司風險管控能力和子公司經營需求，指導子公司建立健全治理結構；建立與子公司之間有效的風險隔離制度，嚴格禁止利益輸送行為，防范可能出現的風險傳遞和利益沖突；建立關聯交易管理制度，規范與子公司間的關聯交易行為；定期評估子公司發展方向和經營計劃的執行情況；公司管理的投資組合與子公司管理的投資組合之間，不得違反有關規定進行交易。
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