現金管理的目的在于提高現金使用效率，為達到這一目的，應當注意做好以下幾方面工作：
1.力爭現金流量同步
如果企業能盡量使它的現金流入與現金流出發生的時間趨于一致，就可以使其所持有的交易性現金余額降到最低水平。
2.使用現金浮游量
從企業開出的支票，收票人收到支票并存入銀行，至銀行將款項劃出企業賬戶，中間需要一段時間。現金在這段時間的占用稱為現金浮游量。在這段時間里，盡管企業已開出了支票，卻仍可動用在活期存款賬戶上的這筆資金。不過，在使用現金浮游量時，一定要控制好使用的時間，否則會發生銀行存款的透支。
3.加速收款
這主要指縮短應收賬款的時間。發生應收賬款會增加企業資金的占用，但它又是必要的，因為它可以擴大銷售規模，增加銷售收入。問題在于如何既利用應收賬款吸引顧客，又縮短收款時間。這要在兩者之間找到適當的平衡點，并需實施妥善的收賬策略。
4.推遲應付賬款的支付
推遲應付賬款的支付，是指企業在不影響自己信譽的前提下，盡可能地推遲應付款的支付期，充分運用供貨方所提供的信用優惠。如遇企業急需現金，甚至可以放棄供貨方的折扣優惠，在信用期的最后一天支付款項。當然，這要權衡折扣優惠與急需現金之間的利弊得失而定。
高頓網校溫馨提示：高頓網校為您提供權威、專業的初級實務、高級實務、稅務處理、技能拓展、全面會計實務等資訊。在線會計實務試題，每天免費直播上課，更多精品網課免費試聽。高頓網校會計實務頻道為大家提供大量的會計入門基礎知識，對會計從業人員非常有參考價值。《取證上崗直通車》，保過取證+真帳實訓，一次搞定好工作！ 通過會計從業考試，并具備出納、會計實操技能。
會計實務精彩推薦：1月—12月財會考試月歷*7財會考試信息指南會計職稱新人成長攻略初級會計實務知識詳解會計人必看知識！如何做會計報表財會專家解讀：會計電算化