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增值稅小規模納稅人申報表怎么填

2022-07-15 稅務師 1029人瀏覽
老師回答
《增值稅納稅申報表(小規模納稅人適用)》填寫說明
本表“貨物及勞務”與“服務、不動產和無形資產”各項目應分別填寫。
稅款所屬期填寫所屬時間,應填寫具體的起止年、月、日。
納稅人識別號填寫納稅人的稅務登記證件號碼。
納稅人名稱填寫納稅人名稱全稱。
第1欄填寫應征增值稅不含稅銷售額。
第2欄填寫稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額。
第3欄填寫稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額。
第4欄填寫應征增值稅不含稅銷售額。
第5欄填寫稅務機關代開的增值稅專用發票不含稅銷售額。
第6欄填寫稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額。
第7欄填寫銷售使用過的固定資產不含稅銷售額。
第8欄填寫稅控器具開具的普通發票不含稅銷售額。
第9欄填寫免稅銷售額。
第10欄填寫小微企業免稅銷售額。
第11欄填寫未達起征點銷售額。
第12欄填寫其他免稅銷售額。
第13欄填寫出口免稅銷售額。
第14欄填寫稅控器具開具的普通發票銷售額。
第15欄填寫本期應納稅額。
第16欄填寫本期應納稅額減征額。
第17欄填寫本期免稅額。
第18欄填寫小微企業免稅額。
第19欄填寫未達起征點免稅額。
第21欄填寫本期預繳稅額。
以上就是【增值稅小規模納稅人申報表怎么填】的全部解答,如果想要學習更多知識,歡迎大家前往高頓教育官方網站
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裴俊偉

稅務師

高頓稅務研究院專家、《稅務師考試做題有套路》編委

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