其他回答

• D同學
  收到18年的質保金，以前沒做賬務處理，現在怎么做呢？是做以前年度損益調整嗎？
  • I老師
    您好 請問是當時支付了質保金么有入賬么
  • D同學
    是在工程款里扣下的質保金，沒有入賬
  • I老師
    內賬怎么做呢？
  • D同學
    借：銀行存款 貸：應收賬款
  • I老師
    應收帳款到時候怎么沖？
  • D同學
    您當時開具發票的時候應收賬款有沒有全額入賬？
  • I老師
    是屬于2018年的收入，當時沒做應收賬款
  • D同學
    那應該補做應收賬款分錄 借：應收賬款 貸：主營業務收入 如果有稅金的話 還應該體現稅金
  • I老師
    好的謝謝老師
  • D同學
    不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問
• 熏同學
  2020年獎金，2021年2月份才知道發多少，賬務處理怎么做，什么時候做
  • 老師
    你好? ? ?那你2020.12月末 做計提分錄 。? 2月發放了做發放分錄。? 3月做個稅申報
  • 熏同學
    12月還不知道發多少，怎么計提
  • 老師
    你好 你們可以參考上年的獎金計提? ?如果每年獎金差異不大的話
  • 熏同學
    那如果我當時沒計提，2020年已經申報完稅了，也已經結賬了，現在該怎么做
  • 老師
    和上年差異還挺大
  • 熏同學
    你好 可以 。? 那你就跨年補計提? 走以前年度損益調整來處理
  • 老師
    上年的企業所得稅都交了呀，多交了也不給退吧
  • 熏同學
    你好 可以退稅的。? 電子稅務局就可以申請退稅的
• 冬同學
  老師好，19年發生的支出，2020年才開票怎么做賬務處理呢
  • 李老師
    你好，可以借以前年度損益調整或利潤分配――未分配利潤 貸銀行存款或其他應付款等
  • 冬同學
    老師好，我現在還是在處理19年的帳，19年要怎么體現，2020開的票是不是不能做到2019去
  • 李老師
    你好 如果是費用，19年可以預提，借管理費用 貸其他應付款等
  • 冬同學
    發票做在20年的
  • 李老師
    2019預提也做管理費用嗎，需要附件嗎，2019就現金支付的。那2020做在什么科目
  • 冬同學
    你好，需要附件的，預提什么費用要說明清楚，20年付款時做借其他應付款貸銀行存款
• 小同學
  收到質保金怎么做賬務處理
  • 周老師
    你好，收到質保金 借：銀行存款等科目 貸：其他應付款
  • 小同學
    銷售合同總價148000元，合同材料價款90% 133200元，質保金10% 14800，給對方開票148000，對方付款133200！怎么做全套賬務處理才合理
  • 周老師
    你好，銷售的時候 借：應收賬款?148000， 貸：主營業務收入 ，?? 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 收到的時候 借：銀行存款133200 貸：應收賬款133200 之后收到質保金 借：銀行存款14800 貸：應收賬款14800
• 淡同學
  已入賬，收不回來的質保金怎么做賬務處理？
  • 劉老師
    體現在應收賬款的余額
  • 淡同學
    那這個不能一直掛在賬上啊？
  • 劉老師
    收不回來，體現在應收賬款很正常的
  • 淡同學
    如果一個工程項目已完工，其它都開了發票，就質保金沒開發票，這個質保金要不要入賬？
  • 劉老師
    如果沒有開票，一般是不入賬的，開票了就體現在應收賬款