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• 鄭同學
  老師好 以職工薪酬里面支付職工福利費（年終聚餐）核算是不是這樣的： 借：應付職工薪酬-職工福利費2000 貸：其他應付款老板墊支2000 借：管理費用-其他費用2000 貸：應付職工薪酬-職工福利費2000
  • 朱老師
    你好，借 管理費用-福利費 貸應付職工薪酬 借 應付職工薪酬 貸 其他應付款
  • 鄭同學
    我這么處理和老師你這個就是順序反了。需要改過來嗎？ 管理費用里面沒有設置福利費樣，自己設置嗎？ 謝謝老師
  • 朱老師
    管理費用里面沒有設置福利費樣，自己設置
• 章同學
  代扣款項：借：應付職工薪酬——工資、獎金、津貼和補貼貸：其他應付款——職工房租其他應收款——代墊醫藥費為什么支付了職工薪酬，職工房租負債增加，代墊醫藥費資產減少？
  • 林老師
    你好！ 1.房租從員工工資扣除還沒有支付給房東，所以負債增加（貸：其他應付款-職工房租）
  • 章同學
    2.醫藥費公司代墊在先（記入其他應收款），從員工工資中扣除時，減少“其他應收款”（記貸方）
  • 林老師
    醫藥費是公司代墊，從工資里扣除時，所以應收賬款——代墊醫藥費減少？
  • 章同學
    你好！ 是的，之前已經代墊了，發工資扣除的
• 藏同學
  請問，我計提養老時 借:管理費用2000 貸：應付職工薪酬2000 付工資時 借：應付職工薪酬2000 貸：銀行存款2000 社保退費養老金時 借：管理費用2000（紅字沖銷） 貸：應付職工薪酬2000（紅字沖銷） 到賬公司賬戶時 借：銀行存款2000 貸：營業外收入2000 備注：這樣科目處理時應付職工薪酬和管理費用出現-2000
  • 張老師
    你好 退到公司賬戶時 借 銀行存款 2000 貸 應付職工薪酬 2000 管理費用平了 沒有出現-2000
• 劉同學
  一月份繳納的公積金：Dr：應付職工薪酬-職工福利 2000 其他應收款-公積金 2000 Cr:銀行存款 4000分配時：Dr：管理費用-職工薪酬-公積金 2000 Cr： 應付職工薪酬-職工福利 2000本應該正確的分錄是Dr：應付職工薪酬-住房公積金 2000 其他應收款-公積金 2000 Cr:銀行存款 4000分配時：Dr：管理費用-職工薪酬-公積金 2000 Cr：應付職工薪酬-住房公積金 2000現在都結賬了，我應該如何改為正確的憑證？
  • 馬老師
    你好，可以在下個月再調整一筆正確的憑證
  • 劉同學
    這是一月份的分錄，那我現在應該怎么改？分配對的，但是就是科目做錯了，現在是4月份了，我應該怎么改？
  • 馬老師
    你好，如果你搞不清楚的話把1月份的那個憑證全部沖紅，再做一份正確的